24 delningar

Investeringssparkonto (ISK) eller Kapitalförsäkring (KF):Välj rätt depåtyp

Vad ska man välja för depå/konto?

Du har säkert hört talas om investeringssparkonto (ISK), kapitalförsäkring (KF) och den vanliga aktie- & fonddepå (AF).

Hur skiljer sig dessa depåer och vad är viktigt att tänka så du gör rätt val?

Välj rätt aktiemäklare [En komplett guide]

Sammanfattning

Om du är helt ny på börsen eller kanske precis valt mäklare så är nästa steg att välja vilken typ av depå som är mest lämplig för dina långsiktiga investeringar.

Om du är osäker eller vill snabbt komma igång så är ett investeringssparkonto oftast det bästa valet. Jag brukar alltid rekommendera just ISK för de som precis har börjat.

Fördelarna med ett investeringssparkonto är många:

  • Skatt ✅
    Istället för att skatta 30 % på nettovinsterna så skattar man årligen en schablonskatt på ditt totala depåvärde på kontot. År 2021 blir skatten 0,375 %.
  • Deklaration ✅
    Du slipper deklarare dina affärer. Allt sker automatiskt och skatten kommer förtryckt i din deklaration följande år.
  • Ägande ✅
    När du äger aktier så står ditt namn med i ägarlistorna.
  • Garanti ✅
    Insättningsgarantin och investerarskyddet gäller.
Lär dig mer om skatt på ISK, KF och vanlig depå. Hur skattar man? Hur beräknas skatten? Hur mycket skattar man på utdelningar?

Investeringssparkonto ISK

Investeringssparkonto ISK är en sparform där du kan spara, exempelvis, aktier och fonder.

Du betalar inte någon vinstskatt, istället betalar du en årlig skatt som baseras på värdet av dina tillgångar på kontot, oavsett om du gör en vinst eller förlust.

ISK omfattas av insättningsgarantin och investerarskyddet.

Frågor om ISK
Svar
För vem?
Privatpersoner
Skatt?
0,375 %. Beskattningsunderlaget är genomsnittsvärdet på dina tillgångar och mäts fyra gånger årligen plus insättningar.
Kvitta vinst mot förlust?
Nej
Redovisa i deklaration
Ja, schablonintäkten kan kvittas mot utgifter i kapital
Utdelningsskatt på svenska innehav
Nej
Rösträtt vid bolagsstämma
Ja
Avgifter
Gratis hos de flesta aktörer
Fördelar
Skattemässig fördel vid hög tillväxt. Automatisk deklaration. Direktägda aktier
Nackdelar
Skatt även vid förluster. Skatten varierar från år till år

Kapitalförsäkring KF

En kapitalförsäkring KF har en del likheter med ett investeringssparkonto, men även en del olikheter.

Precis som på ett ISK så betalar du inte någon vinstskatt utan en årlig schablonskatt. Underlaget för skatten räknas dock ut lite olika, men i grova drag så är det väldigt likt.

KF omfattas inte av insättningsgarantin och investerarskyddet. Men för kapitalförsäkringar så ersätter skuldtäckningsregistret både investerarskyddet och insättningsgarantin. Du har som försäkringstagare en förmånsrätt, den är ej beloppsbegränsad utan motsvarar det fulla värdet av ditt försäkringskapital.

Frågor om KF
Svar
För vem?
Privatpersoner och företag
Skatt?
0,375 %. Beskattningsunderlaget är värdet 1 januari + alla insättningar (50 % av insättningarna juli till december).
Kvitta vinst mot förlust?
Nej
Redovisa i deklaration
Nej, endast för utländsk kapitalförsäkring.
Utdelningsskatt på svenska innehav
Nej
Rösträtt vid bolagsstämma
Nej
Avgifter
Ibland, se upp! Se till så att du ej betalar en avgift för din KF.
Fördelar
Möjligt med förmånstagare. Enkel deklaration. Fördelaktigt vid hög värdetillväxt.
Nackdelar
Skatt även vid förluster. Skatten varierar från år till år. Ej direktägda aktier.

Traditionell depå

I en traditionell depå, kallas ibland aktiedepå, aktie- och fonddepå eller värdepappersdepå, så betalar du ingen årlig schablonskatt på kapitalet. Du betalar istället skatt när du säljer dina värdepapper med vinst, en skatt om 30 %. Du kan dock kvitta dina förluster mot vinster i din deklaration. Gör du en förlust om 500 kr och en vinst om 1 000 kr, så blir nettovinsten 500 kr. Skatten blir då: 500 × 0,3=150 kr.

Du behöver även själv deklarera när du säljer eller löser in aktier eller andra värdepapper. Detta ska redovisas i din deklaration året därpå. Detta sker inte automatiskt som det gör i ett ISK eller KF.

Investerarskyddet gäller för en traditionell depå.

Traditionell depå
Svar
För vem?
Privatpersoner och företag
Skatt?
30 % av vinsten, endast vid försäljningar och utdelningar.
Kvitta vinst mot förlust?
Ja
Redovisa i deklaration
Ja, vinster och förluster ska redovisas
Utdelningsskatt på svenska innehav
Ja
Rösträtt vid bolagsstämma
Ja
Avgifter
Ibland, se upp! Se till så att du ej betalar en avgift för din depå.
Fördelar
Direktägda aktier. Går att kvitta förlusterna.
Nackdelar
Krånglig deklaration. Hög skatt.

ISK eller KF

ISK
KF
Typ
Bankprodukt
Försäkringsprodukt
Fasta avgifter
Inga
Undvik avgifter!
För vem?
Privatperson
Privatperson och företag
Typ av skatt
Schablonskatt
Schablonskatt
Lönsamt?
Om avkastningen är högre än statslåneräntan 30 november föregående år plus 1 procentenhet.
Om avkastningen är högre än statslåneräntan 30 november föregående år plus 1 procentenhet.
Var dras skatten?
Via deklarationen
Från depån
Kan du flytta in värdepapper från vanlig depå?
Ja, men de reavinstbeskattas
Nej, endast kontanter kan flyttas in och ut
Kan du flytta hela depån?
Ja
Nej
Äger du tillgångarna?
Ja
Nej, endast indirekt.
Rösträtt på bolagstämman?
Ja
Nej
Dras källskatt på utländska utdelningar?
Ja, avräkning sker i din deklaration.
Ja, avräkning är möjlig. Din mäklare/bank ska göra det, men se till så att din bank gör detta.
Skattefri utdelning?
Ja, om uttag före kvartalsskiftet.
Ja, om uttag före årsskiftet.
Kvitta förluster mot vinster?
Nej
Nej
Går att ha om du är skriven utomlands?
Nej
Ja

Fortfarande osäker?

Ska du investera i fonder eller svenska aktier? Välj ISK.
Ska du investera i utländska aktier med utdelningar? Välj KF.

Öppna konto hos Avanza

Fler artiklar

Aktieanalys: Plejd

Ett innovativt svenskt teknikbolag som utvecklar produkter och tjänster för smart belysningsstyrning. Finns idag hos fler än 270 000 hushåll och företag.
Denniz Zandelin
Denniz Zandelin
25 januari 2021
Aktieanalys: Plejd
Till artikeln 

Välj rätt mäklare

Det finns stora skillnader mellan mäklare. Vilken mäklare är bäst för dig?
Denniz Zandelin
Denniz Zandelin
25 januari 2021
Välj rätt mäklare
Till artikeln 

ISK eller KF?

Vilken depåtyp ska man välja? Investeringssparkonto, kapitalförsäkring eller traditionell depå?
Denniz Zandelin
Denniz Zandelin
25 januari 2021
ISK eller KF?
Till artikeln 
Till bloggen →

Bästa tipsen och senaste artiklarna till din mejl!

Mitt nyhetsbrev är helt gratis, ta del av exklusivt innehåll och var först till kvarn med fantastiska erbjudanden.